Легкая и прибыльная работа — снимать деньги с карт в банкоматах! платим треть от снятого

Какие варианты незаконны

Обналичивание в широком смысле этого слова – это изъятие наличных денег со счета. Самый простой вариант – снятие денег с карточки в банкомате. Этот способ абсолютно законный.

Незаконным обналичиванием называется снятие средств со счета компании без уплаты налогов. При законном проведении операции уплата налогов и страховых взносов обязательны. Размер налоговых отчислений может составить почти 50%.

Желание сэкономить приводит к тому, что предприниматели начинают искать обходные пути и придумывать незаконные схемы для обналичивания средств. Схемы используются разные, но суть примерно одинаковая: финансы «прогоняют» через счета нескольких подставных фирм. Последняя в цепочке фирма перечисляет денежные средства на банковскую картуу физического лица, с которой в банковском терминале снимают деньги. Полученные средства передаются владельцу средств. Разумеется, подставные фирмы берут оплату за услуги, в настоящий момент это примерно 10 % от суммы без учета затрат на бухгалтерское сопровождение. Но даже с учетом этого, такая схема оказывается выгоднее, чем оплата налогов по закону.

Для перевода денег используются подставные фирмы или ИП. Чтобы обосновать перевод, владельцы счетов заключают договоры на оказание каких-либо услуг: консультаций, обучения или тренингов. На самом деле их никто не проводит, то есть договоры заключаются на оказание несуществующих услуг.

Фирмы и ИП, которые используются для обналичивания, как правило, существуют недолго. После проведения нескольких операций фирму закрывают, а потом открывают новую. При проведении налоговой проверки очень сложно установить действующих лиц, поскольку половины компаний уже не существует.

Контролирующие органы ведут непримиримую борьбу с незаконным обналичиванием. Практика небанковского вывода средств порочна не только из-за того, что в казну не поступают налоги, но и потому, что выведенные таким способом деньги пополняют массу «черного нала». Эти средства используются на выдачу зарплат «в конвертах», на подкуп должностных лиц и прочие противозаконные действия. Деньги из теневого оборота негативно отражаются на развитии белой экономики. Подобные действия не могут не пресекаться, за них предусмотрена уголовная ответственность.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2020 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

«Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчета о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится» (из письма Банка России от 2 августа 2012 г. N 29-1-2/5603).

Перевести деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды в 2020 году можно тремя способами.

Получить наличные деньги в кассе банка по чеку или платёжному поручению. Этот способ мало отличается от того, когда предприниматель снимает наличность для расчёта с контрагентами или работниками. Наличные деньги так же приходуются в кассу ИП по приходному ордеру, а выдаются по расходному ордеру.Чтобы не переплачивать банку комиссию, некоторые предприниматели указывают в назначении платежа «Зарплата индивидуального предпринимателя». Это неправильно. ИП не может сам себе платить зарплату, о чем неоднократно высказывались Роструд, Минфин, ФНС. Банк вправе отказаться выполнять такое платёжное поручение, поэтому при переводе средств ИП на личные нужды надо так и указывать: «Перевод собственных средств» или «Выдача денежных средств на личные нужды».

Перевести наличные на текущий счёт физического лица и привязанную к нему карту. В этом случае наличные деньги сразу с расчётного  счёта предприниматель не снимает, поэтому банк не взимает комиссию за обналичивание, и кассовые документы оформлять не требуется

Далее деньги с карты снимаются уже в банкомате обычным способом.Очень важно, чтобы карта, на которую переводятся деньги, снятые на личные нужды ИП, была оформлена на самого предпринимателя, а не на другое лицо, например, супруга
Если же вы проведете такую транзакцию, то деньги, переведённые на карту другого лица, облагаются налогом, а предприниматель, как налоговый агент, должен удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.Обратите внимание: если вы оформили карту не в том банке, где у вас открыт расчётный счёт, то в некоторых случаях при переводе денег на вашу карту в другом банке может взиматься комиссия.

Перевести деньги на банковский вклад физического лица. Предприниматель может иметь не только расчётный и текущий счёт, но и накопительный или депозитный. На этот счёт тоже можно переводить деньги, а затем получить их наличными деньгами после закрытия депозита.

Таким образом, самый простой способ снятия денег ИП на личные нужды, не требующий комиссии на обналичивание и оформления кассовых документов, – это перевод денег на карту физического лица. Именно его мы и рекомендуем нашим пользователям.

Можно ли снимать деньги с кредитки

Кредитки в первую очередь предназначены для безналичных платежей. Поэтому хорошенько подумайте, перед тем как обналичить денежные средства в банкомате или кассе. Это может обойтись вам достаточно дорого из-за высоких процентов. Лучше используйте свою кредитку по ее прямому назначению — для оплаты товаров и услуг в магазинах. Как правило, банки не устанавливают комиссии для безналичных операций.

Процент будет особенно высоким, если обналичить средства одним из следующих способов:

• в банкоматах других банков;
• без предварительного внесения денег на счет кредитки.

Но и в этих случаях все будет зависеть от того, клиентом какого финансового учреждения вы являетесь. Так, некоторые организации возьмут свои проценты, даже если вы обналичите с кредитки собственные средства (около 1–10 % от суммы). А другие позволят снять без процентов лишь конкретную небольшую сумму. Также банк может ввести минимум процентных выплат, из-за чего обналичить маленькую сумму будет просто невыгодно.

Как обналичить кредитную карту без процентов в 2019 году? Возможно ли это? Да, такой способ действительно существует. Он довольно нестандартный, но зато работает. Сначала переведите нужную сумму со своей кредитной банковской карточки на дебетовую, полученную в том же банке. А затем снимайте деньги с дебетовой карты уже без процентов. К сожалению, финансовые учреждения стали всё реже предоставлять такую возможность своим клиентам. Иногда они устанавливают минимальную сумму снятия для соблюдения условий выдачи наличных без комиссии. Но дело в том, что многие банки прекрасно знают о возможности обналичить кредитную карту без процентов и позиционируют это как дополнительную услугу. При этом они стараются извлечь для себя максимальную выгоду из уже работающего инструмента.

Ещё недавно владеть кредитной карточкой в России считалось престижным. Люди среднего и небольшого достатка воспринимали кредитку как излишество, всего лишь часть имиджа. Однако сегодня реклама пластиковых карт пестрит повсюду: в торговых центрах, на улицах, в Интернете. Платежные системы и финансовые учреждения тратят немало средств на то, чтобы навязать клиентам кредитку, приучить их ей пользоваться.

И нужно сказать, что их старания не проходят даром. Кредитная карточка уже стала неотъемлемым элементом жизни каждого россиянина. Теперь люди практически не носят с собой наличные. А значит, они меньше переживают за их потерю. Кроме того, благодаря платежному инструменту с определенным лимитом мы можем в любой момент купить товар, недоступный нам без заемных средств. Однако если вы захотите обналичить кредитные средства, помните, что любой сервис или услуга требует своей оплаты.

Скорее всего, вы уже поняли, что снимать деньги с кредитки не слишком выгодно. Более того, люди стараются избегать операций по обналичиванию даже при доступе льготного периода. Потому что он недолговременный и практически всегда используется для безналичных расчетов. Но, несмотря на это, спрос на кредитные карты совсем не снижается.

Статистические данные свидетельствуют о том, что за последний год кредитками активнее всего интересуются пенсионеры и молодежь до 25 лет. А средняя сумма кредитного лимита с каждым днем увеличивается. Это означает, что спустя некоторое время владельцы кредиток вынуждены будут тратить больше денег на то, чтобы обналичить деньги. А банки, конечно же, получат от этого больше дохода.

Исходя из всего сказанного выше, можно сделать вывод о том, что для держателей банковских карточек выгоднее всего использовать их по прямому назначению. Это позволит людям постоянно увеличивать лимит своего счета, получить льготный период, бонусы, возможность участвовать в различных розыгрышах и акциях, а также пользоваться иными предложениями и привилегиями.

Какие особенности нужно знать, чтобы провести обналичивание денег через дебетовые карты?

В первую очередь отметим, что банки имеют право устанавливать лимиты на снятие денежных средств

Это условие всегда прописывается в договоре и на него обязательно нужно обращать внимание. Лимит на снятие наличных зависит от типа банковской карты.

Чем выше ее категория, тем больше доступный лимит. Банк чаще всего устанавливает максимальную сумму, которая может быть снята через банкомат или выведена через партнеров и сторонние организации единовременно (за одну операцию). Также всегда обозначен месячный или дневной лимит на снятие наличных.

Это максимальная сумма, которую получится снять с карты независимо от состояния баланса. Например, Сбербанк предлагает для держателей карт Platinum суточный лимит снятия 500 000 рублей. Объяснением выставлению лимитов служит политика постепенного перехода на безналичный способ оплаты в максимально возможном большинстве случаев. Таким образом в российских банках пытаются ограничивать операции по незаконному обналичиванию и снизить риск мошенничества.

Не стоит забывать и про комиссию. Обычно она представляет собой фиксированную плату плюс процент от снятой суммы. Однако можно найти банки, которые эту комиссию не взимают. Но для этого нужно соблюдать определенные условия (снимать не менее определенной суммы за раз и не более определенной суммы за день или месяц).

Имеются ли законные способы

Выводить средства компании через ИП, т. е. брать и обналичивать их по своему желанию, нельзя. Но для снижения налоговой нагрузки можно разработать специальную стратегию.

Допустимым способом обналичивания является выплата зарплат учредителю, оформленному как работник, либо «мертвым душам», оформленным в качестве сотрудников женам, родственникам, друзьям. Такие выплаты могут осуществляться на пластиковые карточки или наличкой через кассу. В первом случае банк переводит средства на карту работника, а тот снимает наличные в банкомате. Во втором случае уполномоченному лицу выдаются денежные средства на выплату зарплат.

При этом важную роль играет правильность документального оформления: заключение между сотрудником и нанимателем трудового соглашения, где прописан размер оплаты труда.

Можно выплачивать персоналу ежемесячные, ежеквартальные или разовые премии. Для этого нужно:

• Указать в приказе основания выплаты премиальных.
• Предусмотреть в положении о премировании возможность разовой выплаты по распоряжению руководителя.
• Оформлять ведомость выдачи денег, в которой расписываются сотрудники для подтверждения получения премии.

Важно! Руководитель вправе получать деньги в банке без дополнительных бумаг, остальным потребуется доверенность с нотариальным заверением.

В таком варианте риски практически нулевые, зато налоги достаточно высокие. С доходов физлиц уплачивается НДФЛ 13%, еще 30% надо выплатить в качестве страховых взносов. Но при достижении предельной базы для расчета взносов на страхование их размер снижается.

Еще один способ легального обналичивания — выплата дивидендов. Соответствующие положения должны быть закреплены в уставе организации, включая частоту выплат. Дивиденды облагаются 13%-м налогом, поскольку признаются доходом. Таким вариантом могут воспользоваться компании, располагающие чистой прибылью. Этот факт нужно подтвердить справкой, которая подается в банк.

Для обналичивания можно воспользоваться правом выдачи средств с расчетного счета подотчетному лицу на хозяйственные нужды в пределах 100 000 рублей. Комиссия за такую операцию в разных банках установлена на уровне 0,1-2%.

Средства с расчетного счета компании могут быть получены для оплаты командировочных расходов. Но во время проверки налоговики могут потребовать подтверждения совершения командировки в интересах компании. Для вывода денег можно воспользоваться еще оформлением займа.

Обналичивание денежных средств компании через индивидуального предпринимателя признается незаконной операцией. За это предусмотрены штрафы, а иногда и уголовная ответственность. Легальность проведения транзакций отслеживают сразу несколько государственных структур, включая налоговиков, МВД и Роструд. Банки при выявлении подозрительных операций вправе блокировать счет ИП, а это доставляет серьезные проблемы в дальнейшем. Если ИП на патенте или УСН предлагают такой вариант, следует помнить о последствиях.

Заработок на обналичивании

В интернете периодически появляются объявления о возможности «легкого» заработка без вложений. Оказывается, что для получения дохода достаточно принять на свою банковскую карту определенную сумму, обналичить ее в банкомате, а затем передать деньги заказчику. В качестве оплаты за оказанную услугу заказчик оставит вам часть обналиченных денег. Иногда вознаграждение может быть чисто символическим. Иногда в качестве комиссионных предлагаются очень серьезные суммы.

Как вы, наверное, уже догадались, здесь идет речь о соучастии в схеме незаконного «обнала» и отмывания денег. От подобного легкого заработка нужно однозначно отказаться.

Что будет, если вы станете обналичивать со своей карты переводы и передавать деньги другим людям? Ваш заказчик, который, скорее всего, не в ладах с законом, сможет остаться в тени. Вы же рискуете тем, что банк заблокирует вашу карту. Вами могут заинтересоваться сотрудники полиции (или ФСБ). А иногда связи с криминальным миром заканчиваются трагически (по той причине, что «он слишком много знал»).

Переводы с карты на карту (манисенд)

Еще не так давно перевести деньги по номеру карты было невозможно, нужно было знать номер счета и банковские реквизиты получателя. Все изменилось с появлением технологий Mastercard Moneysend и Visa Money Transfer. Теперь очень просто перевести деньги с карты на карту, зная только номер, причем в некоторых случаях зачисление происходит практически мгновенно. МСС таких операций в подавляющем большинстве случаев будет 6538 для манисенда и 6012 для VMT.

Переводы можно проводить как в интернете, так и в большом числе банкоматов. Будьте внимательны, комиссии могут браться непосредственно сервисом, который осуществляет перевод, банком-эмитентом карты отправителя за исходящий манисенд и даже банком карты получателя за входящий манисенд. Тем не менее некоторые банки лояльно относятся к таким переводам и проводят эти операции в грейс и без комиссий, например Русский Стандарт и МДМ.

Зачем вообще нужна «обналичка»

А действительно – зачем юридическим лицам так уж необходимо обналичивание денег? На сегодняшний день развитие банковской системы дает возможность проводить «по безналу» фактически любые операции, от уплаты налогов до выдачи заработной платы. Получается, что обналичивание денег и вообще операции с «наличкой» уходят в прошлое? Зачем оформлять дополнительные документы и платить банку процент за обналичивание, если можно вполне обойтись платежами с расчетного счета?

Но это только на первый взгляд. Можно назвать несколько причин, по которым бизнесмену необходима информация о том, как снять деньги с расчетного счета ООО.

1. Распределение прибыли. Любой бизнес создается с целью получения дохода. В итоге этот доход должен быть тем или иным образом выплачен собственникам. И нередко им удобнее получать средства именно в наличной форме.
2. Расчеты с контрагентами. Наличные расчеты с участием юридических лиц на сегодня существенно ограничены, но все-таки возможны. Хотя речь идет о сравнительно небольших суммах (до 100 тыс. руб. по одной сделке), но обналичивание денег может потребоваться и для этой цели.
3. Прочие расходы, связанные с ведением бизнеса. Действительно, заработная плата на сегодняшний день в основном выплачивается на банковские карты. Но речь не идет о 100% «покрытии», всегда могут быть сотрудники в отношении которых по той или иной причине это сделать невозможно. Кроме того, за наличные часто удобнее приобретать различные недорогие материальные ценности для нужд компании. Также не следует забывать и о командировочных расходах.

Итак, обналичивание денег может понадобиться компании для самых различных целей. И если текущие расходы, как правило, не вызывают затруднений, то вывод средств для собственников часто связан с рядом проблем. Какими способами можно обналичить деньги с расчетного счета ООО – рассмотрим далее.

Ответственность

При выявлении подозрительных переводов банк может заблокировать счет компании или ИП. Проверка происходит так:

1. Все операции отслеживает компьютерная программа банка. При выявлении подозрительного перевода поступает сигнал, и сведения об операции попадают специалисту.
2. Финансист изучает документы. Если подозрения покажутся обоснованными, банк связывается с хозяином счета.
3. Владельца просят обосновать перевод, представив документы, подтверждающие его законность. Нужно доказать, что перевод действительно связан с хозяйственной деятельностью компании.
4. Если все в порядке, то банк снимает блокировку, и деньги проходят.
5. Если владелец счета не отреагировал или представил недостаточно убедительные документы, счет будет заблокирован до полного выяснения обстоятельств.

Крайне нежелательно доводить дело до блокировки. Лучше отреагировать на первый же запрос. Причем документы не обязательно везти лично, достаточно отправить копии по электронной почте или переслать фотографии через мессенджер.

За махинации с обналичиванием денег предусмотрена уголовная ответственность. Разбираются деяния в соответствии с главой 22 УК «Преступления в сфере экономической деятельности». Мера ответственности зависит от того, какая именно статья будет применена в конкретном случае. При выведении крупных сумм с целью их сокрытия от налогообложения используется статья 198 «Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица – плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов». По ней может быть назначено наказание:

• штрафные санкции в размере 100-300 тыс. рублей;
• принудительные работы в течение 1 года;
• арест на 6 месяцев;
• заключение под стражу на срок до 1 года.

При обналичивании особо крупных сумм наказание ужесточается:

• сумма штрафа увеличивается до 500 тыс. рублей;
• срок принудительных работ до 3 лет;
• тюремное заключение до 3 лет.

Крупным признается ущерб, если государственный бюджет не досчитается суммы 900 тыс. рублей и больше в течение 3 отчетных периодов, если недоимка не превышает 10% от общей суммы, подлежащей перечислению в бюджет. Особо крупный ущерб – если сумма неуплаченных налогов составит 4,5 млн рублей.

Если нарушитель был уличен в правонарушении впервые, а также добровольно и в полном объеме погасил все задолженности, то он не подвергается уголовному преследованию.

Если в незаконном обналичивании будет уличено не физическое лицо, а предприятие, то к нему применяется 199 статья УК «Уклонение от уплаты налогов». В этом случае к ответственности привлекается руководство или лица, имеющие право подписи для проведения финансовых операций.

Наказания предусмотрены те же самые, что и для физических лиц. Дополнительным пунктом может стать запрет на занятие руководящей должности на протяжении 3 лет. Задолженность перед бюджетом подсчитывают за 3 предыдущих отчетных периода.

Компании, которые замечены в систематическом проведении незаконного обналичивания, лишаются регистрации, то есть права работать. В ходе расследования выявляют людей, которые способствовали совершению преступного деяния, их также могут привлечь к ответственности. Виновность определяется в зависимости от степени вовлеченности лица в преступную схему.

Квалификация преступлений, связанных с незаконным обналичиванием средств, – сложная задача. Поскольку бизнесмены-преступники часто прибегают к подделке финансовых документов и другим махинациям, их могут привлечь к ответственности и по другим статьям УК:

• незаконное предпринимательство – ст. 171;
• фальсификация документов – ст. 327;
• отмывание средств – ст. 174.

Выявляют подобные преступления сотрудники банков или налоговых органов, которые передают информацию в прокуратуру. Если в процессе предварительного следствия обнаруживают состав преступления, то возбуждают дело и проводят расследование.

Популярным до настоящего времени остается и привлечение к уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность (ст.172 УК РФ).

Законные схемы обналичивания

Законно получить деньги со счета можно несколькими способами. Небольшие суммы списывают по статье представительских расходов или как оплату за командировки. При необходимости выведения значительных средств можно использовать другие методы, но платить налоги все равно потребуется.

Деньги на зарплату

Простой, но дорогой способ обналичить деньги. Чтобы списания были законны, нужно, чтобы зарплаты начислялись реальным работникам. Использование «мертвых душ» (работников, которые есть в списках на получение зарплаты, но реально на службе их никто не видел) – это прямое нарушение закона.

Для обналичивания денег по этой схеме сам собственник или члены его семьи устраиваются на работу в свою же компанию. Должность не важна, но если налоговая при проверке увидит, что зарплата младшего клерка больше оклада генерального директора, обязательно возникнут вопросы.

С сумм, выделенных на зарплаты, платятся налоги, в частности:

• подоходный – 13%;
• взносы в пенсионный и страховой фонд – 30-35%.

То есть затраты составят примерно половину суммы. Изменить тут ничего нельзя, способ дорогой, но законный. Его достоинство в том, что перечислять деньги на зарплату можно при любом финансовом положении компании. Даже если компания терпит убытки, зарплату сотрудники должны получать вовремя. Задержка выплат вызовет вопросы со стороны трудовой инспекции.

Дивиденды

Выплата дивидендов – это способ распределения прибыли между учредителями предприятия. В отличие от ИП, вся деятельность ООО или АО отчуждается от конкретных людей, получаемая прибыль также является собственностью фирмы. Чтобы забрать полученные средства, нужно оплатить налог на дивиденды. Его размер:

• 13% для резидентов;
• 15% для нерезидентов.

Налог на дивиденды намного меньше, чем на зарплату. Но чтобы вывести деньги по этой схеме, надо, чтобы прибыль у предприятия была. Если по документам прибыль маленькая или отсутствует, то выплатить солидные дивиденды будет невозможно. Не получится начислить дивиденды и в том случае, если у предприятия имеются долги по налогам или другие обязательства перед государством.

Еще одно условие для выплаты – должно быть проведено собрание учредителей, на котором принято соответствующее решение. Причем назначать выплату нельзя чаще, чем 1 раз в квартал.

Минус получения дивидендов – при их начислении не делаются выплаты в пенсионный фонд и фонд страхования. Получая деньги таким способом, нужно самостоятельно заботиться о переводе средств. Поэтому одним налогом на прибыль не обойдется и здесь – платить придется больше.

Аутсорсинг

Этот вариант хотя и законен, находится на грани нарушения налогового законодательства. Суть метода: директор предприятия (или его заместитель) оформляют ИП и устраиваются работать по договору оказания услуг, а не по трудовому договору, как обычно.

Такой способ не слишком хорош, так как налоговая сразу же заподозрит, что это схема обналичивания денег. Особенно в том случае, если прибыль компании небольшая, а выплаты по договору оказания услуг – солидные. Контролирующие органы будут стремиться доказать, что сотрудничество не имеет признаков трудовых отношений. Если это удастся, то, возможно, будет выдвинуто обвинение в создании фиктивного документооборота в целях уклонения от уплаты налогов.

Но все же бизнесмены продолжают использовать эту схему

В этом случае важно не перегнуть палку. Оплата по договору должна быть умеренной, на должность следует оформлять не учредителя, а третье лицо